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*ST长兴(000827)公告正文

时间:2019-04-15 14:55 作者:admin 点击:

正当理由缩写:*ST姓 正当理由代码:000827


大连姓产业共用股份有限公司

2006年度半年度演说 要 提 出示董事会、中西部及东部各州的县议会及其董事、监事、上级施行人员抵押单据要旨C缺席虚伪记载。、给错误的劝告性供述或顺利地没遇到,于是其使臻于完善的忠实。、严格和结合的性承当个体和协同责任感。。该公司的半年度演说还没有复核。。公司董事长、乔少慧行政经理、耿红雁,财务经理,声称:确保忠实、结合的。目 记载1。公司基本处境…………………………………………………4二。股权变奏与大成为搭档持股………………………………5三。董事、监事、上级施行层…………………………… 6四。施行根究与剖析……………………………………………6.5。要紧事项………………………………………………………8六。财务演说………………………………………………………12七。参考文献记载…………………………………………………35节1。公司基本处境1、公司基本处境1 、公司法定中文称呼:

大连姓产业共用股份有限公司

公司法定英文称呼:DALIAN CHANGXING INDUSTRY CO., 、公司正当理由购销获名次:委任共用让体系正当理由简化:姓3正当理由代码:4000433 、公司复发经登记借出的东西地址:大连瓦房店姓岛镇公司工厂地址:大连中山站孤独街19 宏大大厦B号 座1222 房间邮递区号:116001封电子邮件: 、公司法定代理人:Joe Shao Hui 5 、董事会书记:蒋正敏附带阐明: 宏大大厦B号 座1222 室联系电话:0411-82642301描写:0411-82642301电子邮箱:ljxzbzjm@ 、公司半年度演说获名次:姓产业正当理由部 、另一边互相牵连要旨:公司变动复发经登记借出的东西日、获名次变动日期:2003 年8 月1 日复发经登记借出的东西获名次:大连工商业实行施行局营业单位营业执照复发经登记借出的东西号:大工商业企法字6-3081/2102001/100466税务复发经登记借出的东西号 210281111614785会计工作事务所称呼、工厂地址称呼:现在称Beijing横越华正会计工作事务所股份有限公司工厂地址:深圳中南路爱华大厦十三层8 、要旨门侧广效传播媒介:网站:申银万国网址:(神网);(委任共用让要旨门侧平台)二、首要财务数据和靶子 目 2006 年6 30个月 日 2005 第12年 31个月 每日流淌资金(元)160,694,893.48 166,800,367.39流淌罪(元)272,398,780.23 270,612,798.47资产总计达(元)267,413,327.28 277,761,254.06成为搭档权利(元)- 8,126,172.31 3,843,每股净资产786.76元(元)-0.122 0.058校准后每股净资产(元)-2.401 -0.648项 目 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月净赚(元)- 11,969, -35,659,387.14估及非惯常盈亏账目后的净赚(元)-11,720,374.82 -31,210,313.66每股进项(元)-0.1791 -0.5343每股经纪灵活的产生的资产流动净数(元)-0.0088 0.0058。非惯常盈亏账目:计划 目 归纳(元)估及所得税(元),估及T 249, 249,第二份食物命运注定。股权和大成为搭档头衔的变奏。、公司正当理由的总额和框架拘押稳固。。二、公司流行音乐十大畅销唱片成为搭档、十大传播成为搭档优良成为搭档总额 535 名流行音乐十大畅销唱片成为搭档持股处境成为搭档姓名演说期内增减(股)末端的持股整个效果(股)抵消(%)共用类别质押或解冻处境大连姓岛秩序打开区打开扩大股份有限公司 0 17,444,000 26.14 未传播 质押、大连省姓冻结食品技术打开股份有限公司 0 12,108,000 18.14 未传播 质押、解冻

大连秩序技术打开区李丽华计算器班

0 3,000,000 4.50 未传播 深圳未知国际投资额股份有限公司 0 2,220,000 3.33 未传播 未知哈尔滨道外投资额股份有限公司 0 1,200,000 1.80 未传播 未知陈治艇 0 587,300 0.88 传播股 未知马 勇 +100,000 401,206 0.60 传播股 未知的李付圣 0 391,175 0.59 传播股 辽宁化石自动化工程股份有限公司 0 300,000 0.45 未传播 未知的陈传 +281,100 281,100 0.42 传播股 未知传播股流行音乐十大畅销唱片成为搭档:成为搭档姓名 腊尽冬残持稍微正当理由数 马的方式 勇 401,406 已让共用陈 川 281,100 让共用张志旼 278,011 让共用魏泰皇 275,800 让共用谢佳攀 214,500 让共用王竹 142,168 让共用平正瑜 140,000 正当理由让周 彬 140,000 马鹏大让共用 137,600 让共用顾乔连 120,000 已让共用前述的成为搭档相干相干或划一举动的阐明公司主要的大成为搭档大连姓岛秩序打开区打开扩大股份有限公司与其它成为搭档间缺席相干相干,另一边成为搭档暗中有什么相干吗?。成为搭档姓名 缺席迹象标示战术出资者或普通建议。 无三、在演说期内,该公司的界分成为搭档。第3节。董事、监事、上级施行层1 、公司董事、监事、高管们不缠住公司正当理由。。2 、董事、监事、上级施行人员的新创作、解聘。在演说期内未演说新成员。、解聘董事、监事、上级施行人员。第4节。施行根究与剖析、公司财务状况与经纪的根究与剖析 单位:元项 目 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月 主营事情支出增长(下来)视野 882, 723,300.00 21.97%主营事情留边 105, 227,932.50 53.78%净赚 -11,969, -35,659,387.14 -现钞及现钞等价物净繁殖额 151, -19,836.81 -865.92%项 目 2006 年6 30个月 日 2005 第12年 31个月 日 增长(下来),永久投资额 105,597,102.48 105,851,902.48 0.24%总资产 267,413,327.28 277,761,254.06 3.73%物主权利 -8,126,172.31 3,843,786.76 -311.41%1 、这份演说与去年同一时间比拟。,因主营事情本钱繁殖通向主营事情留边下来因撤退先前年度延宕使应收票据信用下来,固定资产已被清算以缩减固定资产。,本演说期鉴于深圳滨基现实保持健康打开股份有限公司作为本公司代还民生开解释专款民众币一亿元,短期专款下来。,鉴于开解释利钱应得的另一边工钱增长。。2 、净赚11,969, 元,与去年同一时间比拟下来,首要认为是本演说期补提坏账预备较小;财务费中开解释利钱缩减;长期的股权投资额未有减值产生;同时因大连宾吉商号部队股份有限公司复发开解释罪使得预算书罪抵补300 万元。3 、演说期内,公司动机实收款子882, 元,与去年同一时间比拟,主营事情留边繁殖, 元,与去年同一时间比拟下来施行费为7,669, 元,与去年同一时间比拟下来了。,究其认为,首要认为是t的坏账预备比不可。,320, 元,与去年同一时间比拟下来了。,首要是本演说期鉴于深圳滨基现实保持健康打开股份有限公司作为本公司代还民生开解释专款民众币一亿元到这地步使本公司所承当的开解释利钱缩减所致;投资额进项较去年同一时间缩减700 万元,首要是因本演说期未对公司所持稍微沈阳新乐药物股份有限公司的永久投资额减值预备;营业外扩展249, 元,与去年同一时间比拟下来了。,首要认为是大连宾济商号部队股份有限公司已取消其禁令。 万元。鉴于前述的认为,演说期净赚为11。,969, 元,与去年同一时间比拟下来。我们家事情灵活的产生的净资产流动为-586。, 元,投资额灵活的净资产流动为738。, 元,筹资灵活的产生的净资产流动是 元,现钞和现钞等价物净缩减为151。, 元。二、公司首要经纪视野和经纪处境1 、首要事情视野:多层PCB、计算器主机板与外围素养把持面板、电子本领制造、图案诗歌的制品制造在市场管理所上发表某物;软件本领打开、在市场管理所上发表某物。2 、公司主营事情支出、留边创作:主营事情支出、本钱按认为区分。主营事情支出(元)主营事情本钱 首要计划2006 年1-6 月 抵消 2005 年1-6 每月毛利息率软件本领 882, 723,300.00 11.94%3 、演说期公司留边创作、主营事情及其框架均未产生顺利地变奏。4 、对留边缺席顺利地产生影响的另一边经纪灵活的。5 、演说期内,单股投资额进项的产生影响。6 、运转打中成绩与试图的:2006 年,吉达大王软件股份有限公司无法胜利定货单。,事情开展受阻,眼前,唯一的认可过来的计划。,大连姓图案诗歌的股份有限公司制造素养、素养使苍老,当年3 这个月彻底抢修了。,产生影响规则制造,到这程度,公司的和约费正视试图的。,没有经验的不容乐观。三、演说期内公司的投资额处境1 、演说期内,公司未募集资产终止投资额。。2 、演说期内缺席募集资产的计划。。四、该公司预算书,鄙人一体演说期完毕时的净赚将是。五、公司2005 每某年级的学生度财务演说被深现在称Beijing横越华正会计工作事务所股份有限公司发行了无法表现反对的话的审计演说:现在称Beijing横越华正会计工作事务所股份有限公司对我公司2005 年度演说颁发了一份无法颁发反对的话的审计演说。 、鉴于审计视野的限度局限,我们家无法施行除命运注定函证除了的另一边审计顺序,完成过早地考虑一件事的目的满的和满的的审计宣言。,公司的坏账预备假定胜任?。2 、鉴于公司积聚全身虚弱数额宏大;相干公司及另一边单位长期的使忙碌尤指钱资产;不相干的专款延误的未还;期满罪难以复发;不相干的正当理由已延误的,我们家不克不及断定预算书的罪数额假定马上;3 、大连海方多层电路卡股份有限公司的要紧分店。、大连姓图案诗歌的股份有限公司2005 年1月1日起不相干的作包工经纪;我们家无法断定贵公司编制计算报表所如的持续经纪假定假定有理。反击会计工作事务所的前述的成绩,董事会在积极的追求receive 接收。,尽最大试图抛弃窘境。。在持续在制造经纪的禀承动机制造经纪的最大值化,试图支撑相干方和表面G的成绩,高达630个月日,深圳宾吉产业组股份有限公司缩减占31 万元,2006 年5 月,深圳宾吉现实保持健康打开股份有限公司是该公司的专款人。 亿元,公司使被示意图好与深圳宾济现实保持健康开展勾结 亿元;同时公司不相干的正当理由已由年首的9491 10000元到8991元 一万元,但因公司现稍微制造能力,公司不克不及吸引,我们家不克不及从根本上支撑前述的成绩。,实在性重组还没有启动。,公司可持续性的无把握是无法使转动的。。第五命运注定。、公司管理枝节的公司基本能禀承中国1971证监会所公布的使关心股票上市的公司管理的正常化用纸覆盖终止运作,但与互相牵连索取还在必然差距。,经过试图,高达6 30个月 日公司将先前年度产生的相干正当理由下方的6150 万元,同时,该公司受到相干公司的大力支持。,深圳宾吉现实保持健康打开股份有限公司是一家短期专款公司。。二、公司在中期内缺席分配留边,也缺席繁殖留边。。三、顺利地规律、调停事项1 、我公司向辽宁大连打开区公司信任1。,500 一万元正当理由,信任失期了。,我公司作为正当理由人,由中国1971甘井子子公司指控。。2002 第12年 月2 日,大连中型规格民众法院宣布参加竞选市民的鉴定。,1年度对我公司的断定,500 一万元信任292 一万元利钱承当协同责任感,承当t,640 元。保修率为1999。 本公司的大成为搭档为大连姓岛秩序打开公司,本正当理由书不记载在董事会用纸覆盖和行政施行中。,因而大连姓岛秩序开展的大成为搭档Zon,公司新董事会、施行任务组对此一无所知。,到这程度,它还没有从一边至另一边门侧。。中国1971扩大开解释甘井子分支变得有条理指控后,这家公司做了很多任务。,经过法院查实辽宁省烟草制品工商总公司大连打开区公司究竟是其法人代表高波个体隶在辽宁省烟草制品工商总公司名下的“三无商号”。并认可想要1,500 董事会决议案抵押单据董事会决议案的一命运注定。为了维持公司的合法权利,,我们家公司向公安机关报案。,再者,该公司紧密结合了三名上级律师来崇拜者这一锍。。2002 第10年 月,高波因涉嫌和约欺诈罪曾经大连西岗民众反省院认可被大连公安局西岗分局宝贵的人材扣押。我们家公司在2002点 第12年 16个月 向辽宁省上级民众法院提起上诉。2003 年9 15个月 日,此案已由辽宁省上级法院重行开会审讯。。2 、公司是大连控制板商号部队股份有限公司,有信任。 000元想要协同责任感抵押单据,信任失期了。。2002 第12年 30个月 日,普兰店民众法院向公司收回市民的鉴定(200) 号),判公司对此专款的给付承当协同责任感。眼前,已进入施行阶段。。3 、本公司作为大连宾济商号部队股份有限公司想要信任。 000元想要协同责任感抵押单据,信任失期了。。2003 年3 月5 日,大连中型规格民众法院流通的该公司回应洛杉矶,2003年4 29个月 日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2003]大民合初字第87 号),判公司2003 年7 月1 重新,这笔信任的付款是协同责任感。。眼前,已进入施行阶段。。4 、本公司作为大连大连宾济部队股份有限公司信任。 000元想要协同责任感抵押单据,信任失期了。。2002 第12年 月8 日,大连中型规格民众法院流通的该公司回应洛杉矶,2003年1 14个月 日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2002]大民合初字第493 号),判公司2003 年4 15个月 重新,这笔信任的付款是协同责任感。。眼前,已进入施行阶段。。5 、本公司作为大连大连宾济部队股份有限公司信任。 000元想要协同责任感抵押单据,信任失期了。。2002 第12年 月8 日,大连中型规格民众法院流通的该公司回应洛杉矶,2003年1 14个月 日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2002]大民合初字第492 号),判公司2003 年4 15个月 重新,这笔信任的付款是协同责任感。。大连宾吉商号部队股份有限公司已擦掉300 万元,该公司有150的残值。 一万元承当协同责任感,眼前,已进入施行阶段。。6 、公司在光大开解释大连分支变得有条理信任220。 2001元一万元 第10年 17个月 日期满,2003 3月27日2013,光大开解释大连分支变得有条理已指控大连中型规格民众法院,2003 第12年 月1 日大连中型规格民众法院向公司下达了落实流通的([2003]大民合执字第143 号),请我们家公司复发信任7; 、公司在中国1971扩大开解释大连分支变得有条理贩卖部信任1800 2003元一万元 年6 29个月 日期满,2003年522个月日,中国1971扩大开解释大连分支变得有条理贩卖部起诉戴利亚,2003第12年代12日大连中型规格民众法院向公司下达了落实流通的([2003]大民合执字第230 号),请我们家公司复发信任8; 、公司在中国1971扩大开解释大连分支变得有条理贩卖部信任600 2001元一万元 年8 月2 日期满,2003年5 22个月 日,中国1971扩大开解释大连分支变得有条理贩卖部起诉戴利亚,2004 年2 月9日大连中型规格民众法院向公司下达了落实流通的([2003]大民合执字第231 号),索取我们家公司复发信任。。大连姓食品技术打开股份有限公司作为我公司在中国1971扩大开解释大连分支变得有条理贩卖部信任想要了股权质押正当理由,因我们家公司没能擦去信任。,正当理由曾经进入甩卖跑过。。9 、公司作为

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在大连甘井子区凌水农村信用社信任300 000元想要协同责任感抵押单据,信任的290。 一万元失期了。。2004 年4 月9 日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2004]大民合初字第105 号),判公司对此专款的给付承当协同责任感,施行阶段已施行。。10 、该公司在农业开解释瓦房店分支变得有条理有1的信任。,000 2004元一万元 年7 10个月 日期满,因公司缺席顺时付款利钱。,2004 年4 13个月 日,中国1971农业开解释瓦房店分支变得有条理向大连国际结算开解释指控,2004 年7 15个月 日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2004]大民合初字第169号),公司应复发这笔信任的罪。,这家公司还缺席擦去信任。。11 、该公司在中国1971农业开解释大连FRIN信任52金钱。 2004元一万元 年7 30个月 日期满,因公司缺席顺时付款利钱。,2004 年4 13个月 日,中国1971农业开解释瓦房店分支变得有条理向大连国际结算开解释指控,2004 年7 15个月 日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2004]大民合初字第161 号),公司应复发这笔信任的罪。,这家公司还缺席擦去信任。。12 、2005 年4 月4 日,民生开解释大连分支变得有条理向上级民众法院提起规律,公司索取复发期满信任过剩的99。,994, 放回利钱。2005 第11年 月7 日,辽宁省上级民众法院宣布参加竞选市民的调停书 廖敏三首第二份食物十三 号,公司应复发这笔信任的罪。,2006 年5 月,深圳滨基现实保持健康打开股份有限公司作为本公司代还此笔专款,在这点上,公司使被示意图好了一体公司来支撑深圳宾吉现实保持健康公司。 亿元。13 、该公司在工商业开解释大连瓦房店分支变得有条理缠住1的信任。,900 2004元一万元 年6 11个月 日期满,因公司缺席即时付款利钱,2004 年8 25个月 日,工商业开解释大连瓦房店支店向大连颜料溶解液提起规律,2004 第11年 月2 日,大连中型规格民众法院向公司下达了市民的鉴定([2004]大民合初字第328 号),公司应复发这笔信任的罪。,这家公司还缺席擦去信任。。鉴于资产缺少,无法复发有重大意义的罪动机的罪。,使所付还款利钱不休繁殖;同时海方停产个人宝贵的人材;这些通向公司本演说期内全身虚弱持续放,资产大幅缩减。四、演说期内,该公司缺席顺利地资产收买。、在市场管理所上发表某物资产重组。五、顺利地相干购销1 、扰乱相干购销 单位:原弓 司 名 称 末端的数 大连姓食品技术开展前期另一边应收票据款 30,635, 30,635,大连宾吉商号部队股份有限公司 59,936,753.14 59,935,875.14

深圳宾吉工商(部队)股份有限公司

11,663,348.59 11,973,678.59深圳裕泽投资额司机股份有限公司 7,000, 7,000,深圳宾祥工商公司 3,800, 3,800,大连姓图案诗歌的股份有限公司 303,678.20 222,653.20小 计 113,338,779.93 113,567,206.93另一边正对着大连姓岛秩序打开区打开扩大股份有限公司 500, 500,

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1,053,030.00 24,500黑龙江姓投资额股份有限公司 4,746,402.00 4,741,402深圳宾吉现实保持健康打开股份有限公司 100,000, 0小 计 106,299,432.00 5,265,902向前推大连姓图案诗歌的股份有限公司 26,260, 26,260,小 计 26,260, 26,260,2 、想要正当理由和抵押单据的称呼 信任开解释 正当理由过剩的(元)信任期

沈阳配药学共用股份有限公司

工商业开解释沈阳本色棉布街支店 9,000, 03.08.22-04.06.15大连宾吉商号部队股份有限公司 大连甘井子陵水合会 5,000, 01.03.09-02.03.08大连宾吉商号部队股份有限公司 大连甘井子陵水合会 1,500, 01.11.20-02.05.10大连宾吉商号部队股份有限公司 中国1971开解释大连打开区支店 10,000, 01.1224-02.1224深圳宾吉现实保持健康打开股份有限公司 深圳开展开解释科学技术处 28,000, 03.10.23-06.05.13大连姓岛秩序打开区打开扩大股份有限公司* 中国1971农业开解释瓦房店分支变得有条理 8,000, 03.12.10-04.12.09求教于 61,500,过去的正当理由是鉴于前述的相干环境判定开解释专款,公司及分店作为其想要协同责任感抵押单据正当理由变得有条理的。公司作为大连宾吉商号部队股份有限公司想要的正当理由,鉴于信任期满,大连宾吉商号部队股份有限公司未能实行还款工作,法院裁定该公司承当协同责任感。。还没有手脚能够到的范围损害。,支持者利鸟嘴相接触动机的有重大意义的利钱扩展 万元。*为公司分店大连姓图案诗歌的股份有限公司作为大连姓岛秩序打开区打开扩大股份有限公司想要的正当理由。六、首要和约及其实行要旨1 、2005 年1 月,公司将界分分店大连姓图案诗歌的股份有限公司作包工给瓦房店姓岛镇民众政府经纪。和约学期为3。 年,自2005 年1 月1 从有朝一日到2007天 第12年 31个月 日止。2005,姓岛政府向我们家公司付款了200。 付款归纳为10000金钱是根底。,年增长25%,姓岛政府2005 2013付款给我们家公司200。 万元,2006 2013付款给我们家公司250。 万元,2007 2013付款给我们家公司 万元。本演说期内鉴于大连姓图案诗歌的股份有限公司制造素养、素养使苍老终止大修,产生影响规则制造,到这程度,公司的和约费正视试图的。,没有经验的不容乐观。2 、顺利地正当理由被 担 保 人 名 称 抵押单据型 抵押单据过剩的(元)日 期

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协同责任感正当理由 9,000, 2003.08.22-2004.06.15大连表板商号部队股份有限公司 协同责任感正当理由 4,140, 1999第12年30个月日至2000第12年代20日大连控制板商号部队股份有限公司 协同责任感正当理由 500, 1999第12年30个月日至2005年530个月日大连控制板商号部队股份有限公司 协同责任感正当理由 1,070, 1998.12.21-1999.12.21大连宾吉商号部队股份有限公司 协同责任感正当理由 5,000, 2001.03.09-2002.03.08大连宾吉商号部队股份有限公司 协同责任感正当理由 1,500, 2001.11.20-2002.05.10大连宾吉商号部队股份有限公司 协同责任感正当理由 10,000, 2001.12.24-2002-12-24

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协同责任感正当理由 4,800, 2003.08.29-2004.04.28

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协同责任感正当理由 2,900, 2001.10.29-2002.10.14*辽宁省烟草制品工商总公司大连打开区公司 协同责任感正当理由 5,000, 1999.08.02-2000.08.01*辽宁省烟草制品工商总公司大连打开区公司 协同责任感正当理由 6,500, 1999.08.06-2000.08.01*辽宁省烟草制品工商总公司大连打开区公司 协同责任感正当理由 3,500, 1999.08.11-2000.08.01深圳滨基现实保持健康打开股份有限公司 协同责任感正当理由 28,000, 2003.10.23-2006.05.13*大连姓岛秩序打开区打开扩大股份有限公司协同责任感正当理由 8,000, 2003.12.10-2004.12.091 )公司作为大连宾吉商号部队股份有限公司想要的正当理由,鉴于信任期满,大连宾吉商号部队股份有限公司未能实行还款工作,法院裁定该公司承当协同责任感。。还没有手脚能够到的范围损害。,支持者利鸟嘴相接触动机的有重大意义的利钱扩展 万元。2 )公司作为

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想要正当理由,鉴于信任期满,

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未能实行还款工作,法院裁定该公司承当协同责任感。,汇成基金基金290 一万元及有重大意义的利钱,支持者利鸟嘴相接触动机的有重大意义的利钱扩展 万元。3 )鉴于

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深圳宾吉现实保持健康打开股份有限公司缠住良好的资产。,眼前,我公司对所想要的正当理由不承当什么责任感。。4 )在起作用的我公司作为辽宁省烟草制品工商总公司大连打开区公司想要的1500 10000元抵押单据金,我们家公司一向在思索其对秩序欺诈的恶果。,高博落网了。、判刑,眼前,该诉讼案已由辽宁省上级法院重行开会审讯。。3 、演说期内,公司缺席付托别人现钞资产施行。七、许诺事项演说期内公司及主宰公司共用5%过去的的成为搭档缺席许诺事项。八、财务演说未在演说期内终止审计。。第六感觉命运注定。财务演说公司2006 某年级的学生半没有审计的决标表。1 计算报表资产罪表预备单位

大连姓产业共用股份有限公司

单位:民众币2006元。 年6 30个月 日 2005 第12年 31个月 每日资产类票据兼并数 总公司 兼并数 总公司流淌资金:货币资产 1 218,811.90 214,906.61 66,876.95 54,87.46短期投资额 0.00 0.00 0.00 应收票据票据0份 0.00 0.00 0.00 0应收票据信用 2 2,241,051.11 0.00 2,601,051.11 0另一边应收票据款 3 131,975,030.47 109,091,001.29 137,872,439.33 113,348,631.79向前推 4 26,260, 26,260, 26,260, 26,260,存货 0.00 0.00 0.00 0待命本钱 0.00 0.00 0.00 0年内期满的长期的纽带投资额 0.00 0.00 0.00 0另一边流淌资金 0.00 0.00 0.00 0流淌资金总计达 160,694,893.48 135,565,907.90 166,800,367.39 139,662,719.25永久投资额:长期的股权投资额 5 105,597,102.48 133,729,453.29 105,851,902.48 135,674,496.82:概括价钱平衡力 0.00 0.00 0.00 0长期的罪投资额 0.00 0.00 0.00 0永久投资额总计达 105,597,102.48 133,729,453.29 105,851,902.48 135,674,496.82固定资产:固定资产成本价成本价格 6 3,360,353.55 756,544.55 3,369,642.55 756,544.55减:累计货币降低的宝贵的人材 6 2,109,989.02 599,808.18 1,910,946.29 564,888.30固定资产净数 6 1,250,364.53 156,736.37 1,458,696.26 191,656.26缩减固定资产货币降低的宝贵的人材预备 6 129,033.21 129,033.21 129,033.21 129,固定资产净值33.21 6 1,121,331.32 27,703.16 1,329,663.05 62,623.04固定资产清算 0.00 0.00 3,779,321.14 3,779,321.14固定资产总计达 1,121,331.32 27,703.16 5,108,984.19 3,841,944.18无形资产和递延资产:无形资产 0.00 0.00 0.00 0长期的向前推费 0.00 0.00 0.00 0无形资产和递延资产 0.00 0.00 0.00 0总资产 267,413,327.28 269,323,064.35 277,761,254.06 279,179,160.25名法定代理人:乔少慧 会计工作负责人:耿红雁 会计工作机构负责人:耿红艳资产罪表(续)编制单位:

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单位:民众币2006元。 年6 30个月 日 2005 第12年 31个月 罪与所有者权利的日抵消 总公司 兼并数 总公司流淌罪:短期信任 7 59,516, 59,516, 159,510, 159,510,周旋信用 8 268, 0.00 268, 0应收票据信用 9 553, 0.00 553, 周旋工钱0 80,707.00 34,307.00 268,432.00 29,932周旋福利金 1,324,753.12 57,361.27 1,279,143.12 42,周旋利息619.27 10 7,384,672.00 7,384,672.00 7,384,672.00 7,384,周旋征税672 11 -137,672.92 168,492.52 -115,778.33 3,85.29另一边正对着。 4,146.32 3,085.29 4,146.32 3,85.29另一边正对着项 12 143,921,372.93 151,109,787.36 44,233,093.86 51,250,998.47应计费 13 20,560,451.66 20,253,451.66 16,245,787.27 15,938,787.27预算书罪 14 38,922,079.56 38,922,079.56 40,980,364.80 40,980,某年级的学生内期满的364.80项长期的罪 0.00 0.00 0.00 0流淌罪总计达 272,398,780.23 277,449,236.66 270,612,798.47 275,335,373.49长期的罪:长期的信任 0.00 0.00 0.00 0特殊正对着项 15 250, 0.00 250, 长期的罪总计达0 250, 0.00 250, 0总罪 272,648,780.23 277,449,236.66 270,862,798.47 275,335,373.49小成为搭档权利 16 2,890,719.36 0.00 3,054,668.83 0所有者权利:股权 17 66,739, 66,739, 66,739, 66,739,资金公积 20 129,642,869.00 129,642,869.00 129,642,869.00 129,642,869盈余预备金 21 15,297,052.24 15,297,052.24 15,297,052.24 15,297,内幕52.24项:公益基金 22 5,100,017.42 5,100,017.42 5,100,017.42 5,100,17.42未分配留边 23 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -207,835,334.48 -207,835,334.48物主权利总计达 -8,126,172.31 -8,126,172.31 3,843,786.76 3,843,786.76罪与所有者权利 267,413,327.28 269,323,064.35 277,761,254.06 279,179,160.25名法定代理人:乔少慧 会计工作负责人:耿红雁 会计工作船驶往:耿红雁,资产罪表附加物1 资产减值预备入学 目 期初过剩的 现期增长 此连续转变至另一让末端的过剩的。、短期投资额货币降低的宝贵的人材预备金总计达 0.00 0.00 0.00 0.00 0:正当理由投资额 --- 0纽带投资额 --- 0两、坏账总计达 85,184,234.02 6,120,056.57 40, 0 91,264,290.59、应收票据信用 577,483.29 - 40, - 537,483.29另一边应收票据款 84,606,750.73 6,120,056.57 - - 90,726,807.30三、存货总计达货币降低的宝贵的人材预备 716,209.90 - - - 716,209.90:商品库存 682,076.34 - - - 682,76.34提供货物 6,776.76 - - - 6,776.76包装物 0.00 - - - 0低宝贵的人材耗材 27,356.80 - - - 27,356.80四、永久投资额减值预备总计达 7,000, 0.00 0.00 0.00 7,000,内幕:长期的股权投资额 7,000, - - - 7,000,五、固定资产总减值预备 129,033.21 129,他们打中33.21个:房屋和建筑学 0.00 - - - 0机械素养 129,033.21 129,33.21横越素养 0.00 - - 0六、无形资产减值预备 0.00 0.00 0.00 0.00 0:专利权 ---- 0声誉 ---- 0滋生地土地用益权占有 ---- 0七、在建工程减值预备 0.00 0.00 0.00 0.00 0八、付托信任降低的宝贵的人材 0.00 0.00 0.00 0.00 0资产罪表附加物2 成为搭档权利变奏 目 本 期 数 上 期 数一、已缴资金(或常备的):初始过剩的 66,739, 66,739,现期增长 0.00 内幕0种:新资金(或资金存量)0 现期缩减0 0.00 0终极过剩的 66,739, 66,739,二、资金预备金:吐艳抵消 129,642,869.00 125,297,832.17现期增长 0.00 4,345,36.83:另一边资金蜂箱 0.00 4,345,36.83终极过剩的 129,642,869.00 129,642,869.00三、法定和可支配盈余:初始抵消 10,197,034.82 10,197,034.82现期增长 0.00 0:从净赚中学会数字 0.00 内幕:法定盈余公积金 0.00 现期缩减0 0.00 0终极过剩的 10,197,034.82 10,197,34.82个:法定盈余公积金 10,197,034.82 10,197,034.82四、法定公益金初始过剩的 5,100,017.42 5,100,017.42现期增长 0.00 0:从净赚中学会数字 0.00 现期缩减0 0.00 0终极过剩的 5,100,017.42 5,100,017.42五、未分配留边:期初未分配留边 -207,835,334.48 -163,373,512.77现期净赚 -11,969, -44,461,821.71现在时的留边分配 0.00 末端的未分配留边0 -219,805,293.55 -207,835,334.48留边及留边分配表格位:民众币2006元。 年1-6 月 2005 年1-6 月 项 目附 充注结成数 总公司 兼并数 总公司一、主营事情支出 882, 0.00 723,300.00 0将切开:主营事情本钱 776,640.00 0.00 494,587.50 0项首要周转税和附加税 0.00 0.00 780.00 0两、主营事情留边 105, 0.00 227,932.50 0加:另一边事情留边 0.00 0.00 0.00 0缩减:营业费 0.00 0.00 2,451.00 0施行本钱 7,669, 5,709,674.78 20,600,224.09 7,824,120.61财务费 4,320, 4,320,456.51 5,400,672.50 5,400,639.40三、营业留边 -11,884,324.29 -10,030,131.29 -25,775,415.09 -13,224,760.01加:投资额进项 0.00 -1,690, -7,000, -21,384,289.87津贴支出 0.00 0.00 0.00 0营业支出 0.00 0.00 0.00 0缩减:非营业费 249, 249, 4,449,073.48 1,050,337.26四、留边总计达 -12,133,908.54 -11,969, -37,224,488.57 -35,659,387.14减:所得税 0.00 0.00 0.00 0小成为搭档的盈亏账目 -163, 0.00 -1,565,101.43 0五、净赚 -11,969, -11,969, -35,659,387.14 -35,659,387.14加:年首的未分配留边 -207,835,334.48 -207,835,334.48 -163,373,512.77 -163,373,512.77过剩有存款转变 0.00 0.00 0.00 0六、可供分配的留边 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -199,032,899.91 -199,032,899.91减息:学会法定盈余公积金 0.00 0.00 0.00 0学会法定公益金 0.00 0.00 0.00 0七、成为搭档可完成过早地考虑一件事的目的的留边 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -199,032,899.91 -199,032,899.91缩减:权益股付款的股息 0.00 0.00 0.00 0八、未分配留边 -219,805,293.55 -219,805,293.55 -199,032,899.91 -199,032,899.91补充者要旨:1。在市场管理所上发表某物、支撑机关或被投资额单位所得进项2.自然灾害产生的损耗3.会计工作策略性变动繁殖(或缩减)留边总计达4.会计工作预算书变动繁殖(或缩减)留边总计达5.罪重组损耗6.另一边留边表附加物演说期留边 片面摊薄净资产进项率(%)额外的平均率净资产进项率(%)片面摊薄每股进项(元/股)额外的平均率每股进项(元/股)主营事情留边 -1.30 -2.46 0.002 0.002营 业 利 润 146.25 277.52 -0.178 -0.178净 利 润 147.30 279.52 -0.179 0.179估及非惯常盈亏账目后的净赚。 144.23 273.69 -0.176 0.176资产流动表2006 年1-6 月 单位:民众币元。 目 附充注结成数 总公司一、经纪灵活的资产流动:在市场管理所上发表某物商品、想要工役制收到的现钞 1,282, 0收到劣势 0.00 0另一边与商业灵活的使关心的现钞。 325,039.46 325,39.46现钞流入小计 1,607,039.46 325,39.46买货、现钞付款服务性的付款 670,500.00 0付款给制造者和交给的现钞。 572,486.00 85,850周旋税务费 0.00 0另一边与商业灵活的使关心的现钞。 950,218.71 816,470.51现钞下小计 2,193,204.71 902,320.51经纪灵活的产生的净资产流动 -586, -577,281.05二、投资额灵活的资产流动:从投资额方聚积现钞 254,800.00 254,800收到现钞以动机投资额进项 0.00 0固定资产支撑、从无形资产和另一边长期的资产收到的现钞净数483,759.19 483,759.19现钞流入小计 738, 738,固定资产紧握与扩大、付款无形资产和另一边长期的资产的现钞为0。 0现钞付款投资额 0.00 0现钞下小计 0.00 0投资额灵活的净资产流动 738, 738,三、筹资灵活的产生的资产流动:吸取投资额所收到的现钞 0.00 0从专款中收到的现钞 0.00 0另一边与筹资灵活的互相牵连的现钞。 2.66 2.66现钞流入小计 2.66 2.66复发罪的现钞付款 0.00 0利息分配、付款留边或付款利钱的现钞 0.00 0另一边与筹资灵活的互相牵连的现钞。 461.65 461.65现钞下小计 461.65 461.65筹资灵活的产生的净资产流动 四、汇率变奏对现钞五的产生影响、现钞及现钞等价物净繁殖额 151, 160,818.85资产流动表(续)补充者材料:1.将净赚测度为经纪灵活的的资产流动:兼并数 总公司净赚 -11,969, -11,969,加:中小成为搭档的盈亏 -163,资产损耗预备 6,617,539.86 5,063,233.50固定资产货币降低的宝贵的人材 207,720.05 34,919.88无形资产分期偿还、长期的待摊费分期偿还 0.00 0长期的向前推费分期偿还 0.00 0待命本钱缩减(减:繁殖)预提费繁殖(减:缩减)4,314,664.39 4,314,664.39固定资产支撑、无形资产和另一边长期的资产的损耗(减:支出)2,308,473.52 2,307,861.84财务费 4,320,456.51 4,320,456.51投资额损耗(减:支出)1,690,递延征税贷项(减:借项)存货的缩减(减:繁殖)经纪性应收票据计划的缩减(减:繁殖)-363,281.00 -805,事情周旋计划繁殖603(缩减:缩减)- 5,857,830.04 -5,533,98.63另一边事情灵活的的净资产流动 -586, -577,281.052.不关涉现钞进出的投资额和筹资灵活的:罪转为资金某年级的学生内期满的可替换公司纽带,净现钞和现钞等价物繁殖3。筑堤固定资产 218,811.90 214,906.61减:现钞的初始过剩的 66,876.95 54,87.46现钞等价物末端的过剩的 151, 160,819.15减:现钞等价物的期初过剩的现钞及现钞等价物净繁殖额

大连姓产业共用股份有限公司

2006 年度计算报表脚注单位:脚注1、本公司简介

大连姓产业共用股份有限公司

(以下简化公司)原始名大连龙泉宾馆B,系1988第10年 15个月 日经市大连框架变革委任已片面编辑 号文认可,大连龙泉宾馆酒厂

瓦房店非标轴承厂

协同发觉、公打开行的共用制实验单位商号,1989岁的公司 年1 29个月日正式使被示意图好。1993 第12年 29个月 日经资格秩序体制变革委任重作示意图(1993) 回答用纸覆盖号。,该公司已禀承共用股份有限公司的规范终止了规范化。。1994 年3 月1 日经大连体育变革委任(1994)30 正式回答由共用股份有限公司改名为大连龙泉宾馆股份有限公司。。1998 第10年 16个月 (1998)260日经中国1971正当理由监督施行委任宣布参加竞选 回答用纸覆盖号。,公司社会传播股正式上市。本公司在大连工商业实行施行局复发经登记借出的东西。,2001 第12年 26个月 每日改名

大连姓产业共用股份有限公司

,营业单位营业执照为大工商业企法字2102001100466-3081 号,公司复发经登记借出的东西资金6, 万元。复发经登记借出的东西地址:大连瓦房店姓岛镇。经纪视野:酒类奠酒的打开。、打开、制造在市场管理所上发表某物;精神提供货物收买、供、销服务性的。2002 年5 月,经公司成为搭档大会认可,公司以所属龙泉宾馆酒厂的整个净资产与深圳滨基现实保持健康打开股份有限公司所属的房产“滨基雅苑”二层终止了资产置换,公司事情视野顶替:多层PCB。、计算器主机板与外围素养把持面板、电子本领制造、在市场管理所上发表某物;图案诗歌的制品制造。、在市场管理所上发表某物;软件本领打开。、在市场管理所上发表某物。工商业复发经登记借出的东西事情视野还没有决定。注二、我公司首要会计工作策略性、会计工作预算书、会计工作认不出修正和兼并计算报表的编制方式1.会计工作名物公司落实中华民众共和国贮藏所公布的《商号会计工作名物》和《商号会计工作准则》及其互相牵连规则。2。本公司在公有经济年度采取西历名物。,每年1 月1 从有朝一日到12天 31个月 日止。三。记账标准货币公司以任言恺碧为簿记员。4。会计工作根底与估定的价格或宝贵的人材基本原则:公司应计权责产生制,以现实本钱为估定的价格或宝贵的人材基本原则,在末端的反省资产。,有理预感能够的损耗和损耗,万一资产受损,公司将预备有重大意义的的IMPAI。。5.外汇事情核算方式公司产生外汇事情时按事情产生当天市场管理所汇率(使聚集在一点价)作为折合率折合为记账标准货币归纳记账,外汇解释外汇过剩的,在学期完毕时,它将被替换成簿记规范C。。禀承末端的市场管理所汇率(使聚集在一点价)折合的记账标准货币归纳与文章记账标准货币归纳暗打中平衡力,作为汇兑盈亏账目,算进现期盈亏账目,算进长期的待摊费;属于与固定资产紧握与扩大使关心的专款产生的汇兑盈亏账目,土地信任本钱资金化的基本原则。。6。决定现钞等价物的规范是短的。、流淌性强、轻易替换成已知归纳的现钞。、宝贵的人材变奏和风险投资额被招待现钞等价物。,包括that的复数可以在正当理由市场管理所上成功越过的正当理由。,自够支付者之日起学期内期满的短期纽带投资额。7.短期投资额核算方式(1)短期投资额指公司购买的能平生意识到而且主宰时间不预备超越某年级的学生的投资额,包括正当理由投资额、纽带投资额、基金投资额和另一边投资额;(2)短期投资额,即现实付款的费用估及已宣布发给但还没有提取的现钞利息或利钱;(3)在起作用的主宰连续完成过早地考虑一件事的目的的现钞利息或利钱,除收买后,已包括在现钞利息或利钱记载中。,现实收到的初始投资额本钱的回收。,冲减短期投资额文章宝贵的人材;短期投资额支撑时,支撑所得与文章宝贵的人材的平衡力算进现期投资额盈亏账目;(4)末端的短期投资额以本钱与市场价值孰低估定的价格或宝贵的人材,投资额类别货币降低的宝贵的人材预备,下面的本钱的市场管理所宝贵的人材被承认书为现在时的的投资额损耗。。8。坏账会计工作方式(1)公司坏账承认书规范,清算其破灭宝贵的人材或宝贵的人材后,依然不克不及撤退及罪人延误的未实行偿债工作超越三年依然不克不及撤退的应收票据款子(包括应收票据信用、另一边应收票据款);(2)坏账损耗的核算方式:公司坏账损耗核算方式采取备抵法,坏账预备是以应收票据信用为根底的(包括解释),详细抵消列举如下:年纪 不到某年级的学生。 1-2年 两到三年 1年多三年 另一边,公司土地现实处境在起作用的预算书不克不及撤退或不克不及整个撤退的应收票据款子采取杰出的承认法学会坏账预备,抵押单据和另一边正当理由设计一个版式的债务不聚积坏账。。9。存货会计工作方式(1)存货分级:公司、在本领、成品、低宝贵的人材易耗品、包装物、打开本钱等;(2)存货的实地清点盘存名物及估定的价格或宝贵的人材方式:存货实地清点盘存名物采取永续实地清点盘存制,各类存货的依靠机械力移动和贮存按现实本钱估定的价格或宝贵的人材,图案诗歌的制造打中额外的平均率法、电路试验板收回按上进先出法计算结转本领本钱;低宝贵的人材易耗品领用时采取一次分期偿还法;包装物于领用时直接地算进制造本钱;(3)存货收缩预备的承认书规范及计提方式:公司腊尽冬残在对存货终止片面中止的禀承,库存损耗、整个或命运注定陈腐过时或在市场管理所上发表某物价钱下面的本钱等认为通向可意识到净值下面的本钱的命运注定,存货货币降低的宝贵的人材预备提款。挑选存货计划本钱与净折现值的平衡力。10.长期的股权投资额核算方式(1)长期的股权投资额的估定的价格或宝贵的人材长期的股权投资额在取得时禀承初始投资额本钱估定的价格或宝贵的人材;(2)公司土地变化多的处境对长期的股权投资额辨别采取本钱法或权利法核算:A.对另一边单位的投资额占该单位有投票资金总计达20%以下或虽占该单位有投票资金总计达20%或20%过去的,但缺席明显产生影响。,按本钱法核算;按本钱法核算。,在被投资额单位宣布分配留边或现钞利息时承认书现期投资额进项;B.对另一边单位的投资额占该单位有投票资金总计达20%或20%过去的的,或投资额不可20%,但产生影响明显,权利法会计工作;权利法会计工作。,中期末端的或年度结束按分享或得到或领受某部分东西的被投资额单位动机的净赚或产生的净全身虚弱校准投资额的文章宝贵的人材,并承认书为现在时的投资额盈亏账目(承认书n时),以该投资额的文章宝贵的人材减记至零为限);(3)长期的股权投资额平衡力的分期偿还公司不相干的投资额采取权利法核算时,长期的股权投资额初始投资额本钱的平衡力,作为股权投资额过剩的,辨别处境终止会计工作支撑:初始投资额本钱大于应耗费被投资额单位所有者权利一份遗产暗打中平衡力,和约中规则了投资额学期。,按投资额学期分期偿还;未规则投资额学期,十年内分期偿还,分期偿还归纳算进现期投资额盈亏账目;初始投资额本钱没有应耗费被投资额单位所有者权利一份遗产暗打中平衡力,直接地入学资金公积金-股权投资额预备。,会计工作支撑禀承商号会计工作准则传导。,不再发扬光大校准。,持续在规则学期内分期偿还过剩的,直到分期偿还结束。。(4)永久投资额减值预备的承认书规范末端的永久投资额按其文章宝贵的人材与可撤退归纳孰低估定的价格或宝贵的人材,永久投资额减值预备也依从的平衡力。。在撤回的处境下,可撤退归纳暗打中平衡力。11.固定资产估定的价格或宝贵的人材及其货币降低的宝贵的人材方式(1)固定资产规范:运用年龄限制在某年级的学生过去的的房屋、建筑学物、机具、机械、横越和另一边与制造和经纪使关心的素养。、用具、器等。。不属于制造、首要素养支撑计划、单位值为2。, 元过去的,两年多了。,也作为固定资产;(2)固定资产估定的价格或宝贵的人材固定资产禀承取得时的现实本钱估定的价格或宝贵的人材;(3)固定资产后续扩展:与固定资产使关心的后续扩展,万一流入商号的秩序效益超越起源,固定资产宝贵的人材核算,繁殖的归纳不得超越固定资产的可撤退归纳。,而且的后续扩展承认书为现期盈亏账目;(4)固定资产分级及货币降低的宝贵的人材固定资产货币降低的宝贵的人材采取垂线法,应计货币降低的宝贵的人材按分级后货币降低的宝贵的人材率计算。。固定资产类别、运用年龄限制和年货币降低的宝贵的人材率列举如下:固定资产类别 货币降低的宝贵的人材年龄限制 房屋和建筑学物年均货币降低的宝贵的人材率 35 2.71%机素养 12 7.92%横越素养 8 15.83%电子素养及另一边素养 8 15.83%(5)固定资产减值预备的核算末端的固定资产按文章宝贵的人材与可撤退归纳孰低估定的价格或宝贵的人材,固定资产的减值预备也用于变化多的的赌注。。挑选固定资产的可撤退归纳与它暗打中平衡力。12。扩大计划会计工作核算方式、整修扩建工程及首要工程的现实扩展、工程向前推及素养紧握等。。与前述的工程使关心的信任利钱产生在交付前,资金化保持健康记载在C下固定资产的本钱中。,交付后产生的。,包括现在时的盈亏账目;计划结尾辞、节操交割,以现实本钱发扬光大固定资产。纵然曾经交付,但还没有结束决标。,从运用公费到固定资产的日期,决标结束后,,校准初始暂时断定和计算货币降低的宝贵的人材。在腊尽冬残或腊尽冬残,公司将终止一次片面的讨论会。,万一有宣言标示建筑学工程受损。,减值预备。当有下列的处境打中一体或多个时,工程扩大减值预备:(1)长期的用悬挂物装饰 扩大工程将缺席年内重行提出;(2)计划,寂静技术拖湿?,而且给公司卖得的秩序利益具有很大的无把握;(3)其它足以证明是在建工程曾经产生减值的保持健康。13.专款费核算方式(1)专款费的承认书:A.因紧握固定资产特意专款而产生的利钱,扣头或溢价分期偿还及汇兑平衡力,适合资金化的保持健康。,作出资金化,贷记资产的本钱;信任的另一边利钱。、扣头或溢价分期偿还及汇兑平衡力,承认书为现期费。b.示意图专项信任所需的辅佐费,属于在所固定资产紧握与扩大完成预订可运用个人宝贵的人材先前产生的,在产生时作出资金化;随后产生的辅佐费承认书为现期费,万一辅佐费的数额很小,也可以承认书为现期费。C.因示意图另一边专款而产生的辅佐费承认书为现期费。(2)资金化的时间:当使臻于完善以下三个保持健康时,专项专款利钱、扣头或溢价分期偿还及汇兑平衡力开端资金化:A.资产扩展曾经产生;B.专款费曾经产生;C.为使资产完成预订可运用个人宝贵的人材所命令的购建灵活的曾经开端。(3)资金化安静:a.万一在非常截断,截断持续了三个多月。,专款费安静资金化,承认书为现行本钱,直至资产的购建灵活的重行开端;B.万一截断是使购建的固定资产完成预订可运用个人宝贵的人材命令的顺序,贷款本钱的资金化将持续延期。。(4)终止资金化:当所固定资产紧握与扩大完成预订可运用个人宝贵的人材时,专款费资金化,随后产生的专款费承认书为现期费。14。无形资产会计工作方式(1)无形资产包括PR、滋生地土地用益权占有、声誉等;(2)无形资产在取得时禀承现实本钱计量;(3)无形资产招致先进型旅客特快列车月起在预算书运用年龄限制内分期平均率分期偿还,算进现期盈亏账目;(4)无形资产减值预备的承认书规范末端的无形资产按文章宝贵的人材与可撤退归纳孰低估定的价格或宝贵的人材,无形资产减值预备也依从的变化多的的资产。。撤回应以可撤退的阿莫暗打中平衡力为根底。。15。长期的向前推费的会计工作支撑方式(1)长期的向前推费,但分期偿还学期在某年级的学生过去的的各项费;(2)长期的待摊费在产生时禀承现实本钱计量;(3)筹建连续产生的费先在长期的待摊费中归集并于开端制造经纪当月起一次算进开端制造经纪当月盈亏账目。(4)长期的延宕的免费计划违背后续会计工作核算;,还没有分期偿还的计划的分期偿还宝贵的人材将是。16。预算书罪的会计工作方式(1),本公司将其承认书为预算书罪:该工作是本公司承当的目前工作;该工作的实行很能够通向秩序利益下商号;该工作的归纳能塌实的计量;(2)本公司预算书罪所需扩展的整个或命运注定过早地考虑一件事由第三方或另一边方抵补的,抵补数额基本是可以领受的。,独自核算为资产,同时对该项独自核算的资产承认书的抵补归纳不超越对应的预算书罪的文章归纳。17.支出的承认书基本原则(1)商品实收款子:在已将商品头衔上的要紧风险和报答转变给购货方,公司既缺席保存通常与头衔联系系的持续施行权也缺席对已售出的商品施行把持,秩序利益互相牵连的购销可以流入公司。,互相牵连的支出和本钱可以塌实地计量。,承认书支出的动机;(2)产前阵痛支出:,服务性的结束后的支出承认书;万一开端和兼并,在塌实地预算书产前阵痛效果的处境下,于末端的按结尾辞比例法承认书互相牵连的工役制支出;(3)死亡资产土地用益权占有支出:包括利钱支出和运用费支出,鄙人列保持健康均能使臻于完善时作出承认书:A.与购销使关心的秩序利益能流入公司;B.支出的归纳能塌实的计量。18。所得税的会计工作支撑方式。公司采取应付税额。。19。会计工作认不出修正及其产生影响无会计工作认不出产生。20.兼并计算报表的兼并视野和兼并方式(1)公司不相干的投资额占被投资额单位有投票资金总计达50%过去的,或50%或少于50%,但现实把持。,兼并计算报表使清楚地被人理解兼并财务会计工作准则。(2)兼并决标表按专业编制。,即以公司及使清楚地被人理解兼并视野的界分分店的计算报表于是另一边材料为如作出兼并。兼并时,兼并计算报表打中公司投资额、往还、为装支管资产和另一边首要购销的购销,其他计划一个接一个兼并。,公司胜任校准会计工作策略性落实处境,拘押与总公司会计工作策略性的划一性。。正文三、公司付税工作 计税如 放置协定费率 增值课税述评 商品、本领实收款子 周转税 想要工役制、发表不动产、让无形资产 、城建税 应交增值课税、周转税等流通税 、商号所得税 应付税所得额 3 ** 使清楚地被人理解兼并视野的分店,城建税、商号所得税和另一边租税归宿应禀承。正文四、界分分店1.直接地投资额的界分分店分店称呼 复发经登记借出的东西地 复发经登记借出的东西资金 持股抵消 主营事情 假定兼并大连姓图案诗歌的股份有限公司瓦房店城 40,000, 9图案诗歌的、图案诗歌的熟料、大连海坊多层图案诗歌的机械素养制造在市场管理所上发表某物 142,180, 90.00%多层电路试验板计算器主机板与外围素养把持面板等制造与在市场管理所上发表某物

深圳吉达近视软件股份有限公司

深圳 25,800, 39.53%软件本领的打开和在市场管理所上发表某物 它是一体2。直接投资额界分分店。 分店称呼 持股抵消 大连海方多层印制电路电路卡股份有限公司

深圳吉达近视软件股份有限公司

公司及其分店大连海方多层电路卡股份有限公司。

深圳吉达近视软件股份有限公司

的股权,故将

深圳吉达近视软件股份有限公司

兼并计算报表。三。兼并决标表视野的变动。C的视野。正文五、兼并计算报表首要计划脚注(单位:民众币元)1.货币资产2006-6-30 2005-12-31计划 行情 原币 折合民众币 原币 民众币现钞换算 RMB 169,676.04 169,676.04 27,169.29 27,169.29开解释存款 RMB 41,222.48 41,222.48 31,794.28 31,794.28另一边货币基金 RMB 7,913.38 7,913.38 7,913.38 7,913.38求教于 218,811.90 66,876.95货币基金的末端的过剩的高于年首。,首要时间是固定资产在演说期内的清算。。2。应收票据信用与坏账预备 账 龄金 额 抵消 坏账预备 净 额1 年内不可1-2 年 98,823.70 3.56% 9,882.37 88,941.332-3 年 179,694.57 6.47% 26,954.19 152,740.383 年过去的 2,500,016.13 89.97% 500,646.73 1,999,369.40合 计 2,778,534.40 537,483.29 2,241,051.112005-12-31 账 龄金 额 抵消 坏账预备 净 额1 年内不可1-2 年 498,823.70 15.69% 49,882.37 448,941.332-3 年 179,694.57 5.65% 26,954.19 152,740.383 年过去的 2,500,016.13 78.65% 500,646.73 1,999,369.40合 计 3,178,534.40 577,483.29 2,601,051.11(1)应收票据信用中延宕归纳前五名单位的延宕求教于2,488, 元,应收票据信用相抵解释。(2)应收票据信用末端的过剩的中无主宰公司5%(含5%)过去的有投票共用的成为搭档延宕。(3)应收票据信用的末端的过剩的下面的发端。,首要是鉴于在演说期内先前延宕的回收。。三。另一边应收票据信用和坏账预备(1)延宕总计达,907, 元,另一边应收票据信用过剩的过剩的的会计工作支撑。(2)另一边应收票据款中主宰本公司5%(含5%)过去的共用的成为搭档延宕见脚注七、(2 )。4 向前推 2005-12-31陈化 归纳 抵消 归纳 比率1 年内不可1-2 年2-3 年3 年过去的 26,260, 26,260, 合 计 26,260, 26,260, (1)向前推解释过剩的向前推给大连姓印度图案诗歌的股份有限公司。(2)向前推信用末端的过剩的中无主宰本公司5%(含5%)过去的有投票共用的成为搭档延宕。5.长期的股权投资额及永久投资额减值预备(1)按本钱法核算的长期的股权投资额被投资额单位 初始投资额额 2005-12-31 这一时间将繁殖这一时间。 2006-6-30 投资额单位占大连、姓、印度等地的抵消 78,966,481.98 77,851,902.48 254,800.00 77,597,102.48 9沈阳新乐药物共用股份有限公司35,000, 35,000, 35,000, 45.45% 7,000,合 计 113,966,481.98 112,851,902.48 254,800.00 112,597,102.48 7,000,2006-6-30账 龄 归纳 抵消 坏账预备 网1 年里边 1,163,433.00 0.52% 790.20 1,162,642.801-2 年 1,932,691.26 0.87% 45,634.32 1,887,056.942-3 年 96,779,885.23 43.35% 59,608,842.73 37,171,042.503 年过去的 123,363,311.57 55.26% 31,609,023.34 91,754,288.23合 计 223,239,321.06 91,264,290.59 131,975,030.472005-12-31账 龄 归纳 抵消 坏账预备 网1 年里边 35,139,067.54 15.79% 35,086,343.01 52,724.531-2 年 49,649,798.01 22.32% 10,772,543.68 38,877,254.332-3 年 94,400,830.57 42.43% 14,262,466.46 80,138,364.113 年过去的 43,289,493.94 19.46% 24,485,397.58 18,804,096.36合 计 222,479,190.06 84,606,750.73 137,872,439.33(2)股权投资额减值投资额额 2005-12-31 现期增长 现期缩减 沈阳新乐药物股份有限公司 7,000, 0.00 0.00 7,000,(3)长期的股权投资额协同投资额。 2005-12-31 现期增长 现期缩减 沈阳新乐药物股份有限公司 28,000, 0.00 28,000,大连姓图案诗歌的股份有限公司 77,851,902.48 0.00 254,800.00 77,597,102.48合 计 105,851,902.48 254,800.00 105,597,102.486。固定资产、累计货币降低的宝贵的人材与固定资产减值预备 目 2005-12-31 现期增长 现期缩减 2006-6-30固定资产原值房屋及建筑学物机具素养横越素养 2,245,811.00 2,245,811电子素养及另一边 1,123,831.55 9,289.00 1,114,542.55合 计 3,369,642.55 9,289.00 3,360,353.55累计货币降低的宝贵的人材房屋及建筑学物机具素养横越素养 1,062,891.43 134,424.88 1,197,316.31电子素养及另一边 848,054.86 64,617.85 0.00 912,672.71合 计 1,910,946.29 2,109,989.02减值预备房屋及建筑学物机具素养电子素养 129,033.21 129,033.21合 计 129,033.21 129,33.21固定资产净数 1,329,663.05 1,121,331.327。短期信任类别 2006-6-30 2005第12年31个月日正当理由信任 51,516, 141,510,质押专款 18,000, 18,000,合 计 59,516, 159,510,短期专款现期缩减首要系本演说期内深圳滨基现实保持健康打开股份有限公司作为本公司代还民生开解释专款民众币一亿元所致。延误的信任列举如下:单位称呼 专款归纳 对专款期满延误的利息率的流通的大连情谊支店 4,316, 2004.07.30 7.56% 2004 年7 15个月 中国1971农业开解释瓦房店2支店 10,000, 2004.07.10 7.56% 2004 年7 15个月 这有朝一日被判刑了。3工商业开解释大连瓦房店支店。 19,000, 2004.06.11 7.56% 2004 第11年 月2 4大连扩大开解释中国1971扩大开解释 6,000, 2001.08.02 7.56% 2004 年2 29个月 5大连扩大开解释中国1971扩大开解释 18,000, 2003.06.29 7.56% 2003 第12年 30个月 6大连光大开解释分支变得有条理 2,200, 2001.10.17 7.56% 2003 第12年 30个月 这有朝一日被判处7。 计 59,516,(1)该公司在中国1971农业开解释大连FRIN信任52金钱。 民众币(民众币) 万元)于2004年730个月日期满,中国1971农业开解释大连朋友支店指控大连使聚集在一点人,2004第10年15个月日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2004]大民合初字第161 号),公司应复发这笔信任的罪。,这家公司还缺席擦去信任。。(2)该公司在农业开解释瓦房店分支变得有条理有1的信任。,000 2004元一万元 年7 10个月 日期满,中国1971农业开解释瓦房店分支变得有条理向大连国际结算开解释指控,2004 年7 15个月 日大连中型规格民众法院向公司下达了市民的调停书([2004]大民合初字第169 号),公司应复发这笔信任的罪。,这家公司还缺席擦去信任。。(3)该公司在工商业开解释大连瓦房店分支变得有条理缠住1的信任。,900 2004元一万元 年6 11个月 日期满,因公司缺席即时付款利钱,2004 年8 25个月 日,工商业开解释大连瓦房店支店向大连颜料溶解液提起规律,2004 第11年 月2 日,大连中型规格民众法院向公司下达了市民的鉴定([2004]大民合初字第328 号),公司应复发这笔信任的罪。,这家公司还缺席擦去信任。。(4)土地辽宁省大连中型规格民众法院(2003 伟大人物民众调和的第二份食物百三十一体字 市民的鉴定(2003) 平民性情第二份食物百三十一 号落实流通的书,公司应该是2004 年2 29个月 最近,中国1971扩大开解释大连分支变得有条理600 一万元信任,这家公司还缺席擦去信任。。(5)土地大连辽宁省中型规格民众法院(20) 伟大人物民众调和的第二份食物百三十个人字 市民的鉴定(2003) 平民性情第二份食物百三十 号落实流通的书,公司应该是2003 第12年 30个月 最近,中国1971扩大开解释大连分支变得有条理1800 一万元信任,这家公司还缺席擦去信任。。(6)土地辽宁省大连中型规格民众法院(2003 伟大人物民众调和的主要的百四十三个字 市民的鉴定(2003) 大明勾结第143号字母 号落实流通的书,公司应该是2003 第12年 30个月 中国1971光大开解释大连分支变得有条理220擦掉 一万元信任,这家公司还缺席擦去信任。。8。周旋信用和周旋信用2006 年6 30个月 这有朝一日是268。, 元,2005 第12年 31个月 这有朝一日是268。, 元。周旋信用中无欠主宰本公司5%(含5%)过去的有投票共用的成为搭档款子。9。预提解释向前推2006 年6 30个月 每每日过剩的为553。。, 元,2005 第12年 31个月 每每日过剩的为553。。,元。预收信用中无欠主宰本公司5%(含5%)过去的有投票共用的成为搭档款子。10。周旋周旋利息